ФНС и ФСБ раскрыли крупнейшую сеть «бумажного» НДС на 1,2 трлн рублей

В России раскрыли крупнейшую в стране площадку «бумажного» налога на добавленную стоимость (НДС), на которой с 2023 по 2025 годы сформировали вычеты на сумму свыше 1,2 трлн руб. Как пишет РБК со ссылкой на источники в правоохранительных органах, в операции принимали участие Федеральная служба безопасности, Следком, МВД и Федеральная налоговая служба при содействии Генпрокуратуры. 

Площадка действовала на территории Москвы, Петербурга, Белгородской области, Пермского края и других регионов. В ее состав входила сеть из свыше 4,8 тыс. юридических лиц. Некоторые из организаторов схемы, уточняет источник, ранее были судимы за незаконную банковскую деятельность.

«Пользователями площадки были более 37 тыс. предприятий реального сектора экономики, в том числе в строительстве, мерчандайзинге, торговле топливом и текстильными изделиями, клининге», — говорит он.

Возбуждено уголовное дело, по результатам которого планируется установить всех пользователей площадки и полную сумму ущерба бюджету страны. Следующим этапом работы налоговиков и правоохранителей будет «работа с клиентами площадки», заключил источник. 

«Бумажный» НДС — схема, при которой компания декларирует фиктивные сделки с фирмами-одноневками для получения вычета по налогу. Фактически в бухучете продавца эта сделка или не отображается, или отображается как дебиторская задолженность с последующим списанием по истечении срока исковой давности. Организаторы таких схем, как правило, получают вознаграждение в размере 2–3% от суммы фиктивно подтвержденных вычетов.

С декабря 2024 года за организацию подобных схем действует уголовная ответственность, до семи лет лишения свободы (ст. 173.3 УК РФ).